Riester Zulage: Was ist das und wer profitiert davon?

Diese Verträge kann jeder abschließen, der in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlt. Es handelt sich aber um eine private Altersvorsorge, die staatlich gefördert wird.

Das Tolle daran ist, dass du monatlich nur kleine Beträge auf ein Riester-Konto einzahlst und dir der Staat dafür eine Zulage in einer bestimmten Höhe dazugibt. Außerdem gewährt der Saat dir dafür gewisse Steuervorteile. Das Geld wird also zur Seite gelegt, damit du es dann in deiner Rente zur Verfügung hast.

Um dir ein Beispiel zu geben: Laut dem Rentenversicherungsbericht der Bundesregierung erhalten Menschen, die 2020 in Rente gehen, monatlich eine Riester-Rente von durchschnittlich 113 € (1).

Das bedeutet, der zu zahlende Eigenanteil hängt vom Einkommen ab, denn meist deckt sich das rentenversicherungspflichtige Einkommen mit dem Brutto-Einkommen des Verdieners. Mit diesem Eigenanteil werden dann die Grundzulage und die Kinderzulagen verrechnet.

Die Grundzulage ist immer gleich hoch, während sich die Kinderzulage addiert, je mehr Kinder du hast. Außerdem wird beachtet, wann die Kinder geboren wurden. Als Regel gilt: Solange du Kindergeld erhältst, bekommst du auch die Kinderzulagen für deinen Riester-Vertrag. Auch wenn deine Kinder noch eine Ausbildung oder ein Studium absolvieren, erhältst du die Zulage bis zu ihrem 25. Lebensjahr (3).

Der Sockelbetrag kommt dann ins Spiel, wenn das Einkommen so gering ist, dass der Eigenanteil durch die Zulagen komplett gedeckt wird. Wenn das der Fall ist, müssen 60 Euro trotzdem immer eingezahlt werden.

Rechenbeispiel

Wenn dir das alles zu schnell ging, hilft vielleicht dieses Rechenbeispiel. Frau Müller verdient im Jahr 30 000 € brutto, d. h. der jährlich einzuzahlende Mindestanteil beträgt 1 200 € (4 % von 30 000 €). Abzüglich der Grundzulage von 175 € sind das 1 025 €, die Frau Müller jährlich einzahlen muss. Maximal kann sie 1 925 € einzahlen, sonst überschreitet sie den maximalen Betrag.

Nehmen wir an, Frau Müller hat 2 Kinder, eins  geboren im Jahr 2006 und eins im Jahr 2009. Sie erhält zusätzlich zu ihrer Grundzulage Kinderzulagen von 485 € (185 € + 300 €). Diese werden ebenfalls mit ihrem Eigenanteil verrechnet und dieser sinkt somit auf 485 € jährlich oder knapp 40,50 € monatlich. Du siehst also, dass die Kinderzulagen eine sehr große Rolle spielen.

Wenn nur einer der Partner in die Rentenversicherung einzahlt, kann der andere Partner auch mitriestern, denn er ist durch den Partner mittelbar förderberechtigt. In diesem Fall würde er dann nur den Sockelbeitrag von 60 Euro im Jahr in seinen Vertrag einzahlen und trotzdem die Grundzulage erhalten.

Bei einer Änderung der Umstände, d. h. Hochzeit, Scheidung, Geburt eines Kindes oder Gehaltsänderung, musst du sofort die Zulagenstelle informieren. Es wird sich allerdings nicht sofort etwas an deinen Zulagen ändern, denn die Zulagenstelle verwendet zur Berechnung deiner Beträge immer die Angaben aus dem Vorjahr.

Arbeitslose oder Arbeitssuchende

Auch Bezieher von Arbeitslosengeld I oder II haben in bestimmten Fällen ein Recht auf eine staatlich geförderte Altersvorsorge. Sie erhalten die Zulagen, wenn sie nachweisen können, dass sie im Vorjahr Beträge in die gesetzliche Rentenversicherung eingezahlt haben.

Bei Kindern bis 25 Jahren können die Eltern noch Kindergeld und auch die Kinderzulagen erhalten, wenn bestimmte Umstände vorliegen.

Das gilt, wenn das Kind noch eine Ausbildung oder ein Studium absolviert, aber auch, wenn es bis zu seinem 21. Lebensjahr bei einem Jobcenter als arbeitssuchend gemeldet ist.

Bezieher von Krankengeld

Wenn du wegen eines Unfalls oder einer Krankheit gerade kein Gehalt bekommst, erhältst du in manchen Fällen Ersatzleistungen (Kranken-, Verletzten- und Versorgungskrankengeld). Was bedeutet das für deine Riester Zulage? Das kommt darauf an, ob du während dieser Zeit noch Rentenbeiträge zahlst. Wenn ja, erhältst du auch weiterhin die Zulage vom Staat.

Menschen in Elternzeit

Auch wenn du nach oder vor der Geburt eine Auszeit von deiner Arbeitsstelle nimmst, Elternzeit oder Erziehungszeit genannt, hast du vielleicht Anspruch auf die Riester Zulage. Da du während dieser Zeit keine rentenversicherungspflichtige Tätigkeit ausübst, passiert das leider nicht einfach so.

Um die Riester Zulage in dieser Zeit zu erhalten, musst du einen Antrag bei deinem Versicherungsträger oder der deutschen Rentenversicherung stellen. Dieser sogenannte „Antrag auf Feststellung von Kindererziehungszeiten / Berücksichtigungszeiten wegen Kindererziehung" prüft, ob deine Elternzeit von der Rentenversicherung anerkannt wird. Nur dann kannst du die Riester Zulagen erhalten (5).

Pflegepersonen

Personen, die zuhause Familienmitglieder pflegen müssen, können oft weniger arbeiten als andere. Du kannst dann aber trotzdem die Riester Zulage erhalten, denn auch als Pflegeperson stellst du einen Sonderfall dar. Voraussetzung dafür ist aber, dass du mindestens 14 Stunden pro Woche für die Pflege aufbringst und damit kein Geld verdienst.

Die Kinder Zulagen bekommst du nur solange, wie du auch Kindergeld erhältst. Normalerweise gilt das bis zum 18. Lebensjahr deines Kindes. Ausnahmen sind, wie oben schon erklärt, während einer Ausbildung oder eines Studiums bis zum 25. Lebensjahr.

Wenn sich daran etwas ändert, solltest du deinen Riester-Vertragspartner sofort benachrichtigen. Andernfalls können die Zulagen zurückgefordert werden oder evtl. sogar ein Bußgeld anfallen.

Zulagen kannst du bis zu zwei Jahre rückwirkend beantragen. Das bedeutet, du kannst z. B. bis Ende 2021 noch einen Antrag für die Zulagen aus dem Jahr 2019 beantragen. Tust du das nicht, verfallen die Zulagen (6).

Wenn du zu einer dieser Personengruppen gehörst, solltest du einen Riester-Vertrag auf jeden Fall in Betracht ziehen.

Auch eine Teil- oder Gesamtauszahlung deiner Riester-Rente ist möglich. Bei der Teilauszahlung kannst du dir zu Beginn deiner Rente bis zu 30 % deines Ersparten auszahlen lassen, wohingegen der Rest wie geplant monatlich ausgezahlt wird. Der monatliche Betrag fällt dann natürlich deutlich geringer aus als geplant.

Wenn du dich für eine Gesamtauszahlung entscheidest, handelt es sich dabei um eine sogenannte "schädliche Verwendung". In diesem Fall musst du alle vom Staat übernommenen Zulagen zurückzahlen. In beiden Fällen musst du den ausgezahlten Betrag versteuern, denn die Steuervorteile der Riester-Rente fallen dann weg (8).

Wenn du diesen 4 Schritten folgst, sollte es dir nicht schwerfallen, zu deiner Altersvorsorge beizutragen.